Центральный банк РФ разработал проект положения, в котором реализовал новую, усовершенствованную методику оценки кредитного риска по производным финансовым инструментам (ПФИ). Она будет использоваться для расчёта обязательных нормативов банков с универсальной лицензией, кроме тех, которые используют IRB-подход для расчета кредитного риска контрагента.
Вводимая методика применяется ко всем биржевым и внебиржевым ПФИ банков с универсальной лицензией. При этом такие параметры ПФИ, как вид базисного актива, наличие или отсутствие неттинга, маржи/обеспечения учитываются при расчете величины рисковой позиции, что повышает чувствительность к риску за счёт более тонкой настройки.
С учётом заявления Банка России о нераспространении новых, технически сложных стандартов Базельского комитета по банковскому надзору на банки с базовой лицензией в рамках реализации концепции пропорционального регулирования для банков с базовой лицензией будет сохранена действующая методика оценки кредитного риска по ПФИ.
ЦБ планирует внедрить новую методику расчёта кредитного риска контрагента по ПФИ с 1 января 2020 г.