ВС РФ разъяснил некоторые положения, связанные с привлечением к ответственности за легализацию (отмывание) денег преступным путем. Теперь это касается не только денег и имущества, но и криптовалюты.
ВС РФ указал, что при отмывании денег может использоваться криптовалюта. Поэтому предметом такого преступления, как легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества преступным путем (ст. 174, 174.1 УК РФ), могут выступать в том числе и денежные средства, преобразованные из виртуальных активов (криптовалюты), приобретенные в результате совершения преступления.
Крупный или особо крупный размер деяния, предусмотренного ст. 174 и 174.1 УК РФ, определяется исходя из фактической стоимости имущества, составляющего предмет данных преступлений, на момент начала осуществления с ним финансовых операций или сделок, а в случае совершения нескольких финансовых операций или сделок — на момент начала осуществления первой из них. При отсутствии сведений о фактической стоимости имущества она может быть установлена на основании заключения специалиста или эксперта. Если предметом преступления являются деньги в иностранной валюте, то крупный или особо крупный размер деяния определяется по официальному курсу валюты, установленному Банком России на момент начала осуществления с указанной валютой финансовых операций или сделок.
Также Пленум ВС РФ уточнил, что понимается под целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления). В частности, это сокрытие преступного происхождения, местонахождения, размещения, движения имущества или прав на него. Такую цель суд может установить на основании фактических обстоятельств дела, указывающих на характер совершенных финансовых операций или сделок, а также иных сопряженных с ними действий виновного лица и его соучастников, направленных на сокрытие факта преступного приобретения имущества и обеспечение возможности его свободного оборота.